Kế toán thuế là gì? vai trò của kế toán thuế trong doanh nghiệp

Ngày đăng: 20/02/2024

131 Lượt xem

0 Đánh giá

Kế toán thuế là lĩnh vực quan trọng mà đối với bất kỳ doanh nghiệp nào. Kế toán thuế là bộ phận bắc buộc để doanh nghiệp đi vào hoạt động và và tồn tại theo đúng sự quản lý của pháp luật. Dưới đây đại lý thuế Tasco xin chia sẽ rõ hơn đến quý khách hàng kế toán thuế và vai trò của một kế toán thuế trong doanh nghiệp.

Kế toán thuế là gì?

Kế toán thuế là quá trình ghi chép, phân tích và báo cáo về thông tin liên quan đến các khoản thuế của một tổ chức hoặc cá nhân. Công việc kế toán thuế giúp doanh nghiệp hoạt động ổn định, đảm bảo thực hiện nghĩa vụ về thuế đầy đủ, rõ ràng, minh bạch từ đó giúp Nhà nước quản lý nền kinh tế hiệu quả hơn.

Thông qua kế toán thuế, doanh nghiệp cũng có thể nắm được hoạt động sản xuất, kinh doanh cũng như số tiền đã nộp vào ngân sách quốc gia. Các vấn đề liên quan đến thuế được kê khai rõ ràng giúp báo cáo thuế được hoàn thành nhanh chóng, hiệu quả, giảm thiểu rủi ro về thuế.

Kỹ năng cần có của một kế toán thuế?

Kỹ năng chuyên môn:

Kiến thức chuyên sâu về luật thuế: Bao gồm luật thuế thu nhập doanh nghiệp, luật thuế giá trị gia tăng, luật thuế thu nhập cá nhân, và các văn bản hướng dẫn thi hành luật thuế.
Kỹ năng nghiệp vụ kế toán: Bao gồm kiến thức về hạch toán kế toán, lập báo cáo tài chính, và các nghiệp vụ kế toán liên quan đến thuế.
Kỹ năng sử dụng phần mềm kế toán và khai báo thuế: Nắm vững cách sử dụng các phần mềm kế toán phổ biến và phần mềm khai báo thuế điện tử.
Khả năng cập nhật thường xuyên các thay đổi về luật thuế: Luật thuế thường xuyên thay đổi, do đó, kế toán thuế cần có khả năng cập nhật thường xuyên để đảm bảo công việc được thực hiện chính xác.

Kỹ năng mềm:

Kỹ năng giao tiếp tốt: Kỹ năng này giúp kế toán thuế trao đổi hiệu quả với khách hàng, cơ quan thuế, và các bộ phận liên quan khác.
Kỹ năng giải quyết vấn đề: Kỹ năng này giúp kế toán thuế xử lý các tình huống phát sinh trong quá trình làm việc, ví dụ như sai sót trong khai báo thuế.
Kỹ năng quản lý thời gian hiệu quả: Kế toán thuế thường phải làm việc với khối lượng công việc lớn và nhiều thời hạn gấp, do đó, kỹ năng quản lý thời gian hiệu quả là rất quan trọng.
Kỹ năng làm việc nhóm: Kế toán thuế thường làm việc trong môi trường tập thể, do đó, cần có khả năng phối hợp và hợp tác tốt với các thành viên khác trong nhóm.
Kỹ năng cẩn thận, tỉ mỉ: Công việc kế toán thuế đòi hỏi sự cẩn thận, tỉ mỉ để đảm bảo tính chính xác cao trong từng nghiệp vụ.
Tính trung thực, cẩn trọng: Kế toán thuế có trách nhiệm bảo mật thông tin tài chính của khách hàng, đồng thời tuân thủ các quy định của pháp luật về thuế.

Ngoài ra, một kế toán thuế thành công còn cần có:

Sự đam mê với nghề nghiệp: Giúp họ luôn cập nhật kiến thức mới và không ngừng học hỏi để nâng cao năng lực chuyên môn.
Có tinh thần trách nhiệm cao: Kế toán thuế có trách nhiệm đối với công việc của mình, đảm bảo tính chính xác và tuân thủ pháp luật.
Có khả năng chịu áp lực cao: Công việc kế toán thuế thường có nhiều áp lực, do đó, cần có khả năng chịu áp lực cao để hoàn thành tốt công việc.

Lời khuyên:

Nên tham gia các khóa học chuyên sâu về luật thuế và nghiệp vụ kế toán thuế.
tham khảo khóa học đào tạo kế toán tại tasco
Tham gia các hội nhóm nghề nghiệp để cập nhật kiến thức và chia sẻ kinh nghiệm với các đồng nghiệp.
Luôn trau dồi các kỹ năng mềm để nâng cao hiệu quả công việc.

Mô tả công việc của một kế toán thuế?

Công việc của kế toán thuế vào đầu năm

Kê khai, nộp thuế môn bài: Nếu doanh nghiệp mới thành lập thì nộp thuế môn bài vào đầu năm. Kế toán thuế cần nộp muộn nhất là cuối ngày 31 tháng 1 theo quy định.
Nộp tờ khai thuế giá trị gia tăng (thuế VAT), thuế thu nhập cá nhân của tháng 12 hoặc quý 4 của năm trước liền kề.
Nộp tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính của quý 4 của năm trước liền kề.
Nộp báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của quý 4 năm trước đó.

Công việc hàng ngày của kế toán thuế

Thu thập các hóa đơn đầu ra, đầu vào
Theo dõi, xử lý và kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của các hóa đơn, tránh để sai lệch thông tin có trên hóa đơn
Tiến hành nộp tiền thuế nếu có thuế phát sinh cần nộp, tránh trường hợp doanh nghiệp bị phạt do quá hạn nộp
Hạch toán các nghiệp vụ trong ngân hàng, bao gồm các loại tiền vào, tiền ra
Sắp xếp, lưu trữ, tổ chức các hóa đơn, chứng từ sao cho khoa học, dễ tìm kiếm khi cần
Nộp tiền vào ngân sách Nhà nước hạch toán các nghiệp vụ về quỹ, dựa vào các loại phiếu thu, phiếu chi.

Công việc hàng tháng

Lập tờ khai thuế giá trị gia tăng với trường hợp doanh nghiệp kê khai thuế giá trị gia tăng theo tháng, đồng thời có doanh thu từ 50 tỷ đồng trở lên
Lập tờ khai cho tất cả các loại thuế (nếu có)
Lập báo cáo cho tình trạng sử dụng hóa đơn hàng tháng với trường hợp doanh nghiệp mới thành lập dưới 12 tháng
Thực hiện bút toán phân bổ công cụ, dụng cụ, trích hao tài sản cố định
Cân đối chỉ tiêu trên bảng cân đối kế toán, có phương án xử lý linh hoạt, tránh tình trạng dồn việc vào cuối năm.

Công việc hàng quý

Trường hợp doanh nghiệp mới thành lập có doanh thu ít hơn 50 tỷ VND cần khai thuế giá trị gia tăng
Tờ khai thuế thu nhập cá nhân
Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của doanh nghiệp

Hạn nộp của các báo cáo là vào ngày 30 của tháng đầu tiên trong quý tiếp theo.

Công việc vào cuối năm

Hoàn tất các báo cáo tài chính của năm, đây là nhiệm vụ rất quan trọng của kế toán thuế. Báo cáo tài chính năm bao gồm: Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài chính, Bảng cân đối số phát sinh tài khoản
Lập báo cáo thuế vào quý 4
Lập báo cáo quyết toán thuế thu nhập cá nhân và thu nhập doanh nghiệp của năm
In sổ sách phục vụ cho quyết toán thuế, thanh tra của kiểm soát viên. Những sổ sách này bao gồm: Sổ quỹ tiền mặt; Sổ cái các tài khoản; Sổ tiền gửi ngân hàng; Sổ chi tiết các tài khoản; Bảng trích khấu hao tài sản cố định; Phiếu thu, chi.

Kế toán lương bao nhiêu?

Mức lương kế toán cho sinh viên mới ra trường

Hiện nay, mức lương kế toán đã có nhiều thay đổi và cao hơn rất nhiều. Theo đó, sinh viên mới ra trường có thể nhận mức lương từ 3 triệu – 8,4 triệu đồng cho vị trí kế toán. Nếu bạn có ngoại ngữ hoặc đã tích lũy được kinh nghiệm thì mức lương này còn có thể cao hơn.

Mức lương kế toán cho người có kinh nghiệm

Nhà nước không quy định về mức lương tối đa của ngành nên tùy theo khả năng của cá nhân và đãi ngộ công ty mà bạn có thể nhận được mức lương phù hợp. Theo đó, vị trí kế toán có kinh nghiệm sẽ có thang lương phổ biến từ 10 – 30 triệu đồng.

Cụ thể, với những nhân viên kế toán 1 – 2 năm kinh nghiệm, lương sẽ từ 10 – 15 triệu đồng. Với những người trên 3 năm kinh nghiệm thì mức lương từ 15 – 25 triệu đồng.

Ngoài ra, một số vị trí kế toán khác sẽ có mức lương như sau:

Kế toán tổng hợp: 15 – 30 triệu đồng/tháng. Để đạt được mức lương này, bạn cần tốt nghiệp đại học ngành liên quan, có ít nhất 3 năm kinh nghiệm trong ngành, nắm rõ các nghiệp vụ, chế độ kế toán. Bên cạnh đó, bạn cũng phải có khả năng lên kế hoạch, tổng hợp và phân tích báo cáo, nhiệt huyết, nhiệt tình với công việc.
Kế toán ngân hàng: 9 – 11 triệu đồng/tháng. Nhân viên kế toán ngân hàng phải tốt nghiệp đại học ngành liên quan, có ít nhất 2 năm kinh nghiệm và có kiến thức cơ bản về tài chính ngân hàng. Bên cạnh đó, bạn cũng cần nắm vững nghiệp vụ về hồ sơ, chứng từ, thành thạo các phần mềm văn phòng để phục vụ công việc.
Kế toán trưởng: 30 – 50 triệu đồng/tháng. Kế toán trưởng cần tốt nghiệp đại học, cao học ngành kế toán, kiểm toán, có kinh nghiệm làm ở vị trí này. Bên cạnh đó, bạn cần thành thạo toàn bộ nghiệp vụ kế toán, sử dụng tốt phần mềm hỗ trợ công việc. Ngoài ra, để đạt được mức lương này bạn cũng cần có kỹ năng quản lý đội nhóm, nhạy bén với các con số.

Vai trò của kế toán thuế trong doanh nghiệp

Kế toán thuế đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo doanh nghiệp tuân thủ các quy định về thuế và tối ưu hóa nghĩa vụ thuế. Dưới đây là một số vai trò chính của kế toán thuế:

Tuân thủ pháp luật thuế:

Kế toán thuế có trách nhiệm cập nhật và nắm vững các quy định của luật thuế, bao gồm luật thuế thu nhập doanh nghiệp, luật thuế giá trị gia tăng, luật thuế thu nhập cá nhân,...
Thực hiện đầy đủ và đúng hạn các nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp, bao gồm việc khai báo thuế, nộp thuế và thanh toán các khoản thuế khác theo quy định.
Tư vấn cho ban lãnh đạo doanh nghiệp về các vấn đề liên quan đến luật thuế để tránh vi phạm và rủi ro pháp lý.

Tối ưu hóa nghĩa vụ thuế:

Kế toán thuế có trách nhiệm nghiên cứu và áp dụng các biện pháp hợp pháp để tối ưu hóa nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp, đảm bảo doanh nghiệp nộp thuế đúng và đủ theo quy định nhưng vẫn tiết kiệm được chi phí thuế.
Cập nhật các ưu đãi thuế của Nhà nước và tư vấn cho doanh nghiệp sử dụng các ưu đãi thuế này một cách hiệu quả.

Hỗ trợ hoạt động kinh doanh:

Kế toán thuế cung cấp thông tin về tình hình thuế của doanh nghiệp cho ban lãnh đạo để đưa ra quyết định kinh doanh hiệu quả.
Tham gia vào việc lập kế hoạch kinh doanh, dự toán ngân sách và đánh giá rủi ro thuế cho các dự án đầu tư.

Bảo mật thông tin: Kế toán thuế có trách nhiệm bảo mật thông tin thuế của doanh nghiệp, bao gồm thông tin về doanh thu, chi phí, lợi nhuận, các khoản thuế đã nộp,...

Giải quyết tranh chấp: đại diện cho doanh nghiệp giải quyết các tranh chấp với cơ quan thuế về các vấn đề liên quan đến thuế.

Dịch vụ kế toán thuế trọn gói tại Đại lý thuếTasco

Đại lý thuế Tasco cung cấp giải pháp dịch vụ kế toán thuế trọn gói, thay khách hàng lo các công việc lập và nộp tờ khai thuế đúng quy định, hạch toán sổ sách, chứng từ kế toán theo chuẩn mực kế toán và chịu trách nhiệm giải trình với cơ quan thuế.

Giúp doanh nghiệp tránh được nguy cơ bị phạt vi phạm hành chính về thuế, giảm rủi ro làm sai quy định pháp luật về thuế, truy thu thuế, tiết kiệm chi phí thuế cho doanh nghiệp.

Khi sử dụng dịch vụ kế toán trọn gói tại TASCO, bạn sẽ được những lợi ích gì?

✅Được làm thay các báo cáo thuế định kỳ theo quy định.

✅Được lập chứng từ kế toán, sổ sách kế toán, quyết toán thuế, báo cáo tài chính bài bản theo quy định.

✅Được thay mặt làm việc trực tiếp với cơ quan thuế, giải trình số liệu cho cơ quan thuế khi có thanh tra, kiểm tra.

✅Được tư vấn chính sách kế toán thuế miễn phí trong suốt quá trình sử dụng dịch vụ.

✅ Được hưởng những ưu đãi hấp dẫn về dịch vụ kế toán trọn gói của công ty.

✅Tiết kiệm tối đa chi phí kế toán (bạn không cần đóng bảo hiểm xã hội, không cần tuyển thêm nhân viên kế toán).

✅Được tư vấn tận tình, giải đáp thắc mắc về thuế bất cứ khi nào doanh nghiệp cần bởi các chuyên viên có trình độ chuyên môn sâu về kế toán thuế với nhiều năm kinh nghiệm.

Công ty TNHH Dịch vụ tư vấn – Đại lý thuế TASCO chúng tôi là một trong những công ty được Cục thuế TPHCM xác nhận đủ điều kiện hành nghề dịch vụ thủ tục về thuế.

SỰ KHÁC BIỆT GIỮA
DỊCH VỤ KẾ TOÁN TẠI TASCO & TUYỂN KẾ TOÁN NỘI BỘ

Dịch vụ kế toán trọn gói

Chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt là gì Đại lý thuế TASCO tự hào là một tổ chức được sáng lập và dẫn dắt bởi những CEO có hơn 20 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực Kế toán - Thuế - Tài chính tại các công ty đa quốc gia cùng với đội ngũ chuyên viên có trình độ chuyên môn cao, luôn cập nhật kiến thức thường xuyên và làm việc với phương châm "TẬN TÂM - TRÁCH NHIỆM - CHUYÊN NGHIỆP" đảm bảo cung cấp cho quý doanh nhân các dịch vụ thành lập doanh nghiệp, dịch vụ kế toán thuế, tư vấn thuế uy tín và chuyên nghiệp nhất. Bên cạnh đó, TASCO luôn đặt lợi ích của quý doanh nhân lên trên hết. Hơn ai hết, TASCO thấu hiểu khách hàng khi mới ra kinh doanh phải đầu tư khá nhiều chi phí. Vì vậy TASCO luôn hỗ trợ khách hàng giảm tối đa chi phí để vận hành doanh nghiệp bền vững.

Chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt là gì

⇒ Đăng ký tại đây để được TASCO tư vấn sớm nhất hoặc liên hệ hotline: 0975480868 (Zalo)

Quý doanh nhân có thể tham khảo thêm một số dịch vụ khác mà TASCO cung cấp:

Chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt là gì Dịch vụ quyết toán thuế TNDN

Chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt là gì Điều kiện hoàn thuế thu nhập cá nhân năm 2023

Chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt là gì Đối tượng được hoàn thuế giá trị gia tăng năm 2023

Chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt là gì Các khoản phụ cấp, trợ cấp không tính vào thuế thu nhập cá nhân năm 2023

Chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt là gì Dịch vụ đại lý thuế

Chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt là gì Dịch vụ kế toán trọn gói

Chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt là gì Dịch vụ lập báo cáo tài chính

CÔNG TY TNHH DỊCH VỤ TƯ VẤN THUẾ TASCO

Trụ sở: 39 đường N8 Jamona City Đào Trí Q7 Hồ Chí Minh.
Chi nhánh 1: 17 Huỳnh Thúc Kháng, P. Hàm Tiến, Tp Phan Thiết, Bình Thuận.